Separamos liquidez, protección, inversión, transición profesional y retiro por edad para que los ingresos deportivos se conviertan en patrimonio de largo plazo.
La estrategia no depende únicamente del salario: depende de cuánto se protege, cuánto se conserva y cuánto continúa generando valor después del fútbol.
Separa salario, bonos, impuestos, comisiones, gasto personal y capital patrimonial antes de comprometer el ingreso.
Reduce el impacto patrimonial de una lesión, enfermedad, incapacidad o terminación abrupta de la carrera deportiva.
Evita que el patrimonio dependa de un solo negocio, inmueble, moneda, club o persona.
Acumula durante la carrera, financia la transición profesional y construye ingresos para el retiro por edad.
El capital no cumple la misma función durante la carrera, al colgar las botas y décadas después. Por eso el plan separa objetivos, horizontes y reglas de uso.
Convierte una parte del salario, primas y bonos en liquidez, protección y capital de largo plazo.
Utiliza solamente el capital previsto para la transición, sin desmantelar el patrimonio destinado al retiro por edad.
Transforma el patrimonio acumulado en ingresos periódicos con reglas de retiro, inflación y protección familiar.
RETIRUM diseña la estrategia; OptiMaxx Plus puede ser uno de los vehículos para implementar ahorro programado, inversión, protección y estructura fiscal de largo plazo.
OptiMaxx Plus contempla aportaciones programadas y aportaciones adicionales. Esto permite distinguir entre una aportación sostenible y los recursos extraordinarios provenientes de primas, premios, bonos o derechos de imagen.
Define una cantidad compatible con el ingreso neto, el presupuesto familiar y el fondo de seguridad.
Permiten dirigir ingresos extraordinarios al patrimonio sin aumentar automáticamente el compromiso periódico.
Después del periodo inicial puede modificarse el monto o la periodicidad, sujeto a mínimos y condiciones.
Puede apoyar una pausa temporal de aportaciones después del periodo inicial, conforme a las condiciones contractuales.
El fondo de seguridad, el capital de transición y el patrimonio fiscalmente comprometido deben mantenerse separados. Un retiro anticipado puede generar cargos, pérdida de beneficios y consecuencias fiscales.
La elección debe considerar residencia fiscal, tipo de ingreso, horizonte, liquidez, edad y forma esperada de recibir los recursos.
Las aportaciones a un Plan Personal de Retiro autorizado pueden ser deducibles hasta el 10% de los ingresos acumulables del ejercicio, sin exceder el límite legal equivalente a cinco UMA anuales, sujeto a requisitos fiscales.
La LISR contempla exención para ciertos pagos de seguros de supervivencia cuando el asegurado alcanza 60 años, han transcurrido al menos cinco años desde la contratación y la prima fue pagada por el propio asegurado.
Resumen educativo. La determinación fiscal final debe realizarse con información contractual y contable individual.
| Característica | Artículo 151 | Artículo 93 |
|---|---|---|
| Estructura | Plan Personal de Retiro | Seguro de supervivencia |
| Beneficio principal | Posible deducción durante las aportaciones | Posible exención al recibir determinados beneficios |
| Edad fiscal de referencia | 65 años | 60 años |
| Permanencia | Hasta cumplir supuestos legales de retiro, invalidez o incapacidad | Al menos cinco años para supervivencia, además de edad mínima |
| Uso dentro de la estrategia | Capital de retiro por edad | Acumulación y protección de largo plazo |
| Liquidez temprana | Puede generar acumulación fiscal y cargos | Depende del contrato y puede afectar la exención |
OptiMaxx Plus también contempla una estructura para ahorro de largo plazo bajo el artículo 185. Se presenta como alternativa secundaria y debe evaluarse junto con sus límites, retenciones y tratamiento fiscal.
La evaluación no debe quedarse en la deducción o el bono. También debe considerar liquidez, cargos, reglas de permanencia, coberturas y consecuencias de un retiro anticipado.
Puede alcanzar hasta 100% de las aportaciones comprometidas de los primeros 12 meses, según plazo y aportación anual. No es dinero disponible desde el inicio.
El plan tiene mecanismos de acceso, pero su función principal es el largo plazo.
Los costos deben evaluarse frente al horizonte, beneficio fiscal potencial, bono y disciplina de ahorro.
Fuentes oficiales: Folleto OptiMaxx Plus 2025 y Ley del Impuesto sobre la Renta.
Un plan financiero para futbolistas debe actualizarse cuando cambia el contrato, el club, la residencia, la familia, el estado de salud o los objetivos.
Revisamos contrato, ingreso neto, edad, posición, patrimonio, liquidez, coberturas, deudas, dependientes y objetivos posteriores al fútbol.
Definimos ahorro, fondo de seguridad, protección, portafolio, estructura fiscal, capital de transición y estrategia para los dos retiros.
Ajustamos el plan ante transferencias, nuevos contratos, lesiones, cambios de residencia, modificaciones familiares o movimientos del mercado.
Solicita un diagnóstico para separar liquidez, protección, transición y retiro por edad dentro de una sola estrategia.
